Matematické metody v řízení solventnosti a účetním výkaznictví pojišťoven - NMFM602

• Anglický název: Mathematical methods in the solvency management and in the financial reporting of insurance companies
• Zajišťuje: Katedra pravděpodobnosti a matematické statistiky (32-KPMS)
• Fakulta: Matematicko-fyzikální fakulta
• Platnost: od 2014
• Semestr: letní
• E-Kredity: 3
• Rozsah, examinace: letní s.:2/0, Zk [HT]
• Počet míst: neomezen
• Minimální obsazenost: neomezen
• 4EU+: ne
• Virtuální mobilita / počet míst pro virtuální mobilitu: ne
• Stav předmětu: vyučován
• Jazyk výuky: čeština
• Způsob výuky: prezenční
• Způsob výuky: prezenční
• Garant: RNDr. Lucie Mazurová, Ph.D.
• Třída: Pravděp. a statistika, ekonometrie a fin. mat.
• Kategorizace předmětu: Matematika > Finanční a pojistná matematika
• Je záměnnost pro: NFAP052

Anotace

čeština

Poslední úprava: T_KPMS (25.04.2016)

Studium regulatorního rámce Solventnosti 2 a mezinárodních účetních standardů pro pojistné smlouvy z hlediska pojistně matematických metod. Metody oceňování. Interní modely pro výpočty kapitálového požadavku a řízení rizik pojišťovny. Pro doktorské studium.

angličtina

Poslední úprava: T_KPMS (25.04.2016)

Study of the regulatory framework Solvency 2 and of the international financial reporting standards for insurance contracts from the actuarial point of view. Valuation methods. Internal models for the capital requirements calculation and for the risk management of an insurance company. A course for PhD students.

Cíl předmětu

čeština

Poslední úprava: T_KPMS (06.05.2014)

Seznámení s aktuálním stavem mezinárodních účetních standardů pro pojistné smlouvy a regulace solventnosti se zaměřením na metody oceňování závazků.

angličtina

Poslední úprava: T_KPMS (06.05.2014)

Acquaintance with the actual state of the international financial reporting standards for insurance contracts and of the solvency regulation with focus on liability valuation methods.

Podmínky zakončení předmětu

čeština

Poslední úprava: RNDr. Jitka Zichová, Dr. (25.04.2018)

Složení ústní zkoušky.

angličtina

Poslední úprava: RNDr. Lucie Mazurová, Ph.D. (29.10.2019)

Oral exam.

Literatura

čeština

Poslední úprava: T_KPMS (06.05.2014)

McNeil, A.J., Frey, R., Embrechts, P.: Quantitative Risk Management: Concepts, Techniques and Tools. Princeton University Press, 2005.

Směrnice č. 2009/138/ES o zahájení a provozování podnikatelské činnosti v oblasti pojištění a zajištění.

Heep-Altiner, M., Kaya, H., Krenzlin, B., Welter, D.: Interne Modelle nach Solvency II. Verlag Versicherungswirtschaft, Karlsruhe, 2010.

http://www.ifrs.org/Current-Projects/IASB-Projects/Insurance-Contracts/Pages/Insurance-Contracts.aspx

angličtina

Poslední úprava: RNDr. Lucie Mazurová, Ph.D. (29.10.2019)

McNeil, A.J., Frey, R., Embrechts, P.: Quantitative Risk Management: Concepts, Techniques and Tools. Princeton University Press, 2005.

Směrnice č. 2009/138/ES o zahájení a provozování podnikatelské činnosti v oblasti pojištění a zajištění.

Heep-Altiner, M., Kaya, H., Krenzlin, B., Welter, D.: Interne Modelle nach Solvency II. Verlag Versicherungswirtschaft, Karlsruhe, 2010.

http://www.ifrs.org/Current-Projects/IASB-Projects/Insurance-Contracts/Pages/Insurance-Contracts.aspx

Metody výuky

čeština

Poslední úprava: T_KPMS (06.05.2014)

Přednáška.

angličtina

Poslední úprava: T_KPMS (06.05.2014)

Lecture.

Požadavky ke zkoušce

čeština

Poslední úprava: RNDr. Lucie Mazurová, Ph.D. (19.02.2018)

Zkouška je ústní s písemnou přípravou. Požadavky pokrývají látku prezentovanou na přednášce.

angličtina

Poslední úprava: RNDr. Lucie Mazurová, Ph.D. (29.10.2019)

Oral exam with written preparation. Requirements for the exam consist of the entire extent of the lecture.

Sylabus

čeština

Poslední úprava: T_KPMS (06.05.2014)

1. Interní modely pro výpočet solvenčního kapitálového požadavku - klasifikace rizik, simulace, modelování závislostí

2. Účetní výkazy pojišťoven dle S2 a IFRS

3. Metody oceňování pojistných závazků

4. Principy stanovení rizikové marže

5. Matematické metody v řízení rizik pojišťovny

6. Vlastní posouzení solventnosti a rizik (ORSA)

angličtina

Poslední úprava: T_KPMS (06.05.2014)

1. Internal models for SCR calculation - risk classification, simulation, dependences

2. Financial reporting in S2 and IFRS

3. Methods of valuation of insurance liabilities

4. Principles of risk margin calculation

5. Mathematical methods in risk management of an insurance company

6. ORSA process