Matematické metody v řízení solventnosti a účetním výkaznictví pojišťoven - NMFM602

• Anglický název: Mathematical methods in the solvency management and in the financial reporting of insurance companies
• Zajišťuje: Katedra pravděpodobnosti a matematické statistiky (32-KPMS)
• Fakulta: Matematicko-fyzikální fakulta
• Platnost: od 2014
• Semestr: letní
• E-Kredity: 3
• Rozsah, examinace: letní s.:2/0, Zk [HT]
• Počet míst: neomezen
• Minimální obsazenost: neomezen
• 4EU+: ne
• Virtuální mobilita / počet míst pro virtuální mobilitu: ne
• Stav předmětu: vyučován
• Jazyk výuky: čeština
• Způsob výuky: prezenční
• Garant: RNDr. Lucie Mazurová, Ph.D.
• Vyučující: RNDr. Lucie Mazurová, Ph.D.
• Třída: Pravděp. a statistika, ekonometrie a fin. mat.
• Kategorizace předmětu: Matematika > Finanční a pojistná matematika
• Je záměnnost pro: NFAP052

Anotace

čeština

Studium regulatorního rámce Solventnosti 2 a mezinárodních účetních standardů pro pojistné smlouvy z hlediska pojistně matematických metod. Metody oceňování. Interní modely pro výpočty kapitálového požadavku a řízení rizik pojišťovny. Pro doktorské studium.

Poslední úprava: T_KPMS (25.04.2016)

angličtina

Study of the regulatory framework Solvency 2 and of the international financial reporting standards for insurance contracts from the actuarial point of view. Valuation methods. Internal models for the capital requirements calculation and for the risk management of an insurance company. A course for PhD students.

Poslední úprava: T_KPMS (25.04.2016)

Cíl předmětu

čeština

Seznámení s aktuálním stavem mezinárodních účetních standardů pro pojistné smlouvy a regulace solventnosti se zaměřením na metody oceňování závazků.

Poslední úprava: T_KPMS (06.05.2014)

angličtina

Acquaintance with the actual state of the international financial reporting standards for insurance contracts and of the solvency regulation with focus on liability valuation methods.

Poslední úprava: T_KPMS (06.05.2014)

Podmínky zakončení předmětu

čeština

Složení ústní zkoušky.

Poslední úprava: Zichová Jitka, RNDr., Dr. (25.04.2018)

angličtina

Oral exam.

Poslední úprava: Mazurová Lucie, RNDr., Ph.D. (29.10.2019)

Literatura

čeština

McNeil, A.J., Frey, R., Embrechts, P.: Quantitative Risk Management: Concepts, Techniques and Tools. Princeton University Press, 2005.

Směrnice č. 2009/138/ES o zahájení a provozování podnikatelské činnosti v oblasti pojištění a zajištění.

Heep-Altiner, M., Kaya, H., Krenzlin, B., Welter, D.: Interne Modelle nach Solvency II. Verlag Versicherungswirtschaft, Karlsruhe, 2010.

http://www.ifrs.org/Current-Projects/IASB-Projects/Insurance-Contracts/Pages/Insurance-Contracts.aspx

Poslední úprava: T_KPMS (06.05.2014)

angličtina

McNeil, A.J., Frey, R., Embrechts, P.: Quantitative Risk Management: Concepts, Techniques and Tools. Princeton University Press, 2005.

Směrnice č. 2009/138/ES o zahájení a provozování podnikatelské činnosti v oblasti pojištění a zajištění.

Heep-Altiner, M., Kaya, H., Krenzlin, B., Welter, D.: Interne Modelle nach Solvency II. Verlag Versicherungswirtschaft, Karlsruhe, 2010.

http://www.ifrs.org/Current-Projects/IASB-Projects/Insurance-Contracts/Pages/Insurance-Contracts.aspx

Poslední úprava: Mazurová Lucie, RNDr., Ph.D. (29.10.2019)

Metody výuky

čeština

Přednáška.

Poslední úprava: T_KPMS (06.05.2014)

angličtina

Lecture.

Poslední úprava: T_KPMS (06.05.2014)

Požadavky ke zkoušce

čeština

Zkouška je ústní s písemnou přípravou. Požadavky pokrývají látku prezentovanou na přednášce.

Poslední úprava: Mazurová Lucie, RNDr., Ph.D. (19.02.2018)

angličtina

Oral exam with written preparation. Requirements for the exam consist of the entire extent of the lecture.

Poslední úprava: Mazurová Lucie, RNDr., Ph.D. (29.10.2019)

Sylabus

čeština

1. Interní modely pro výpočet solvenčního kapitálového požadavku - klasifikace rizik, simulace, modelování závislostí

2. Účetní výkazy pojišťoven dle S2 a IFRS

3. Metody oceňování pojistných závazků

4. Principy stanovení rizikové marže

5. Matematické metody v řízení rizik pojišťovny

6. Vlastní posouzení solventnosti a rizik (ORSA)

Poslední úprava: T_KPMS (06.05.2014)

angličtina

1. Internal models for SCR calculation - risk classification, simulation, dependences

2. Financial reporting in S2 and IFRS

3. Methods of valuation of insurance liabilities

4. Principles of risk margin calculation

5. Mathematical methods in risk management of an insurance company

6. ORSA process

Poslední úprava: T_KPMS (06.05.2014)